Pensioen is een belangrijk onderwerp dat veel mensen bezighoudt. Het is een vorm van inkomen voor later, wanneer je niet meer werkt. Maar hoe werkt pensioen eigenlijk? In dit artikel zullen we de basisprincipes van pensioen bespreken en uitleggen hoe het systeem in Nederland werkt.

Wat is pensioen?

Pensioen is een periodieke uitkering die je ontvangt na je pensionering. Het is bedoeld om te voorzien in een inkomen wanneer je niet meer werkt, zodat je kunt blijven leven zoals je gewend bent. Pensioen kan op verschillende manieren worden opgebouwd, zoals via je werkgever, een individuele pensioenregeling of de overheid.

Pensioenopbouw via je werkgever

Veel mensen bouwen pensioen op via hun werkgever. Dit heet een werkgeverspensioen. Het werkt als volgt: elke maand wordt er een bepaald percentage van je brutosalaris ingehouden en gestort in een pensioenfonds of -verzekering. Dit geld wordt belegd en groeit gedurende je werkzame leven. Het uiteindelijke bedrag dat je ontvangt als pensioen is afhankelijk van het aantal dienstjaren en het gemiddelde inkomen dat je hebt verdiend.

Individuele pensioenregeling

Naast een werkgeverspensioen kun je er ook voor kiezen om zelf te sparen voor pensioen door een individuele pensioenregeling af te sluiten. Dit kan bijvoorbeeld via een bank of een verzekeringsmaatschappij. Bij een individuele pensioenregeling bouw je zelf vermogen op voor later. Je kunt zelf bepalen hoeveel geld je maandelijks inlegt en hoe dit wordt belegd. Het bedrag dat je uiteindelijk ontvangt als pensioen is afhankelijk van het rendement op je beleggingen en de duur van de opbouwperiode.

AOW

Naast het pensioen dat je opbouwt via je werkgever of een individuele pensioenregeling, ontvang je ook een basispensioen van de overheid. Dit wordt de Algemene Ouderdomswet (AOW) genoemd. De AOW-leeftijd is de leeftijd waarop je recht hebt op AOW-uitkeringen. In Nederland wordt de AOW-leeftijd geleidelijk verhoogd. In 2021 is de AOW-leeftijd 66 jaar en 4 maanden. Vanaf 2022 wordt de AOW-leeftijd gekoppeld aan de levensverwachting.

Pensioenuitkering

Op het moment dat je met pensioen gaat, begint de uitkeringsfase. Dit is de periode waarin je het opgebouwde pensioen daadwerkelijk ontvangt. Er zijn verschillende mogelijkheden voor de uitkering van je pensioen. Zo kun je ervoor kiezen om elke maand een vast bedrag te ontvangen, maar je kunt ook kiezen voor een variabele uitkering. Bij een variabele uitkering wordt het pensioenbedrag jaarlijks aangepast aan de financiële situatie van het pensioenfonds.

Pensioen en belastingen

Het pensioen dat je ontvangt is belastbaar. Dit betekent dat je er belasting over moet betalen. Het belastingtarief dat van toepassing is op je pensioeninkomen is afhankelijk van je totale inkomen. Daarnaast kan het zijn dat je recht hebt op bepaalde belastingvoordelen, zoals de ouderenkorting of de alleenstaande ouderenkorting.